ผลตรวจสอบเบื้องต้นจาก AI — ปีงบประมาณ 2563
FR-0001 · งบการเงิน_2563.pdf (1.8 MB) · ส่งเมื่อ 9 ก.ย. 2568 09:00
ระบบสาธิต (Mockup): ผลตรวจจาก AI และตัวเลขเป็นตัวอย่างที่เตรียมไว้ล่วงหน้า ไม่ได้อ่านจากไฟล์ที่อัปโหลดจริง ข้อมูลบันทึกไว้ในเบราว์เซอร์นี้เท่านั้น
จุดที่ AI ตั้งข้อสังเกต (6)
คำอธิบายจาก AI: ยอดเงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสดในงบแสดงฐานะการเงินต่างจากยอดรวมในหมายเหตุประกอบงบข้อ 5 ประมาณ 1.24 ล้านบาท ควรตรวจสอบการกระทบยอดบัญชีเงินฝากธนาคาร
พบที่: งบแสดงฐานะการเงิน หน้า 3 / หมายเหตุข้อ 5 หน้า 12
ความเห็นร่วมระหว่างหน่วยรับตรวจและ สตง.
- สตง.นายวีรยุทธ มั่นคง (ผู้ตรวจสอบอาวุโส)19 ก.ย. 2568 09:00
ขอทะเบียนคุมทรัพย์สินและงบทดลองประกอบ
โดย นายวีรยุทธ มั่นคง (ผู้ตรวจสอบอาวุโส)
โดย นายวีรยุทธ มั่นคง (ผู้ตรวจสอบอาวุโส)
- หน่วยรับตรวจเจ้าหน้าที่การเงิน องค์การบริหารส่วนจังหวัดสมุทรปราการ24 ก.ย. 2568 09:00
แนบเอกสารครบแล้วค่ะ
ตัวเลขสำคัญ (ตัวอย่าง)
- รายได้รวม
- 838.12 ล้านบาท
- ค่าใช้จ่ายรวม
- 785.94 ล้านบาท
- สินทรัพย์รวม
- 1,425.67 ล้านบาท
- หนี้สินรวม
- 290.53 ล้านบาท
- เงินสดและรายการเทียบเท่า
- 364.92 ล้านบาท
- สินทรัพย์สุทธิ/ส่วนทุน
- 1,135.14 ล้านบาท
ผู้ตรวจ สตง.
นายวีรยุทธ มั่นคง (ผู้ตรวจสอบอาวุโส)
ความเห็นที่ท่านส่งจะแสดงที่หลังบ้านของ สตง. ทันที และคำตอบจาก สตง. จะแสดงในหน้านี้
แบบตรวจสอบเบื้องต้น 12 ข้อ
สรุปผลเบื้องต้นจากข้อสังเกตและเอกสารประกอบ: ผ่าน 12/12 ข้อ — ข้อที่ไม่ผ่านหรือรอตรวจกดเพื่ออ่านเหตุผลได้
🔎 หลักฐานการเบิกจ่ายผ่าน 4/4
- ผ่านใบสำคัญคู่จ่ายถูกต้อง
- ผ่านเอกสารครบถ้วนสมบูรณ์
- ผ่านมีลายมือชื่อผู้มีอำนาจ
- ผ่านวัตถุประสงค์การใช้ชัดเจน
✅ การปฏิบัติตามกฎหมายผ่าน 4/4
- ผ่านเป็นไปตาม พ.ร.บ. งบประมาณอ้างอิง: พ.ร.บ.วิธีการงบประมาณ พ.ศ. 2502 และที่แก้ไขเพิ่มเติม
- ผ่านถูกต้องตามระเบียบจัดซื้อจัดจ้างอ้างอิง: พ.ร.บ.การจัดซื้อจัดจ้างและการบริหารพัสดุภาครัฐ พ.ศ. 2560
- ผ่านไม่เกินวงเงินที่ได้รับอนุมัติ
- ผ่านบันทึกบัญชีถูกต้องตามเกณฑ์
⚠️ การควบคุมภายในผ่าน 4/4
- ผ่านการแบ่งแยกหน้าที่ชัดเจนอ้างอิง: หลักเกณฑ์และแนวทางปฏิบัติในการกำกับดูแลกิจการและควบคุมภายในภาครัฐ พ.ศ. 2561
- ผ่านการตรวจนับพัสดุประจำปี
- ผ่านการกระทบยอดบัญชีสม่ำเสมอ
- ผ่านการติดตามข้อท้วงติงเดิม