ผลตรวจสอบเบื้องต้นจาก AI — ปีงบประมาณ 2564
FR-0002 · งบการเงิน_2564.pdf (1.8 MB) · ส่งเมื่อ 4 ก.ย. 2569 09:00
ตรวจเสร็จแล้ว
ระบบสาธิต (Mockup): ผลตรวจจาก AI และตัวเลขเป็นตัวอย่างที่เตรียมไว้ล่วงหน้า ไม่ได้อ่านจากไฟล์ที่อัปโหลดจริง ข้อมูลบันทึกไว้ในเบราว์เซอร์นี้เท่านั้น
จุดที่ AI ตั้งข้อสังเกต (7)
ความเสี่ยงสูง 3 จุดความเสี่ยงกลาง 2 จุดความเสี่ยงต่ำ 2 จุด
คำอธิบายจาก AI: ค่าครุภัณฑ์เพิ่มจาก 18.6 ล้านบาทเป็น 27.0 ล้านบาท โดยไม่พบคำอธิบายในหมายเหตุ ควรแสดงรายละเอียดโครงการจัดซื้อที่ทำให้ยอดเพิ่มขึ้น
พบที่: งบแสดงผลการดำเนินงานทางการเงิน หน้า 5 บรรทัดที่ 14
ความเห็นร่วมระหว่างหน่วยรับตรวจและ สตง.
ยังไม่มีความเห็น
ตัวเลขสำคัญ (ตัวอย่าง)
- รายได้รวม
- 845.43 ล้านบาท
- ค่าใช้จ่ายรวม
- 736.05 ล้านบาท
- สินทรัพย์รวม
- 1,675.35 ล้านบาท
- หนี้สินรวม
- 422.4 ล้านบาท
- เงินสดและรายการเทียบเท่า
- 342.63 ล้านบาท
- สินทรัพย์สุทธิ/ส่วนทุน
- 1,252.96 ล้านบาท
ผู้ตรวจ สตง.
นางสาวศิริพร ใจดี (ผู้ตรวจสอบ)
ความเห็นที่ท่านส่งจะแสดงที่หลังบ้านของ สตง. ทันที และคำตอบจาก สตง. จะแสดงในหน้านี้
แบบตรวจสอบเบื้องต้น 12 ข้อ
สรุปผลเบื้องต้นจากข้อสังเกตและเอกสารประกอบ: ผ่าน 12/12 ข้อ — ข้อที่ไม่ผ่านหรือรอตรวจกดเพื่ออ่านเหตุผลได้
🔎 หลักฐานการเบิกจ่ายผ่าน 4/4
- ผ่านใบสำคัญคู่จ่ายถูกต้อง
- ผ่านเอกสารครบถ้วนสมบูรณ์
- ผ่านมีลายมือชื่อผู้มีอำนาจ
- ผ่านวัตถุประสงค์การใช้ชัดเจน
✅ การปฏิบัติตามกฎหมายผ่าน 4/4
- ผ่านเป็นไปตาม พ.ร.บ. งบประมาณอ้างอิง: พ.ร.บ.วิธีการงบประมาณ พ.ศ. 2502 และที่แก้ไขเพิ่มเติม
- ผ่านถูกต้องตามระเบียบจัดซื้อจัดจ้างอ้างอิง: พ.ร.บ.การจัดซื้อจัดจ้างและการบริหารพัสดุภาครัฐ พ.ศ. 2560
- ผ่านไม่เกินวงเงินที่ได้รับอนุมัติ
- ผ่านบันทึกบัญชีถูกต้องตามเกณฑ์
⚠️ การควบคุมภายในผ่าน 4/4
- ผ่านการแบ่งแยกหน้าที่ชัดเจนอ้างอิง: หลักเกณฑ์และแนวทางปฏิบัติในการกำกับดูแลกิจการและควบคุมภายในภาครัฐ พ.ศ. 2561
- ผ่านการตรวจนับพัสดุประจำปี
- ผ่านการกระทบยอดบัญชีสม่ำเสมอ
- ผ่านการติดตามข้อท้วงติงเดิม